المادة 24 من قانون الموثقين يثبت أنه في تلك العقود التي يوجد فيها مقابل في المال أو علامة تمثله ، يجب تحديد وسائل الدفع التي يستخدمها الأطراف. يجب تحديدها:
1- إذا تم استلام الثمن قبل أو وقت تنفيذ السند.
2- مبلغ المقابل.
3- طريقة الدفع.
يمكن أن تكون طرق الدفع:
1- معدني:
المادة 7 من القانون رقم 7/2012 الصادر في 29 أكتوبر بتعديل لوائح الضرائب والموازنة وتكييف اللوائح المالية لتكثيف الإجراءات في مجال منع الاحتيال ومكافحته ينظم قيود المدفوعات النقدية عندما يكون أحد الأطراف المعنية رجل أعمال أو محترفًا.
- في حالة عملهم كرجل أعمال أو محترف ، سيكون الحد الأقصى للمبلغ الذي يجب دفعه نقدًا هو 2.500 يورو أو ما يعادله بالعملة الأجنبية.
- في حالة عدم امتلاك دافع الضرائب موطن ضريبي في إسبانيا ولا يعمل كرجل أعمال أو محترف ، فإن المبلغ المذكور أعلاه سيكون 15.000 يورو أو ما يعادله بالعملة الأجنبية.
2- الشيك أو أي وسيلة حوالة بريدية أخرى:
يجب تقديم رقم الحساب الذي تم أخذ الأموال منه ورقم الشيك إلى كاتب العدل. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن توثيق الشيكات كتابةً بواسطة نسخة مصورة. يجب أيضًا تحديد ما إذا كان شيكًا مصرفيًا وما إذا كان اسميًا أم لحامله.
3- التحويل البنكي:
يجب تقديم أرقام حسابات المصدر وحساب الوجهة إلى كاتب العدل. بالإضافة إلى ذلك ، من المستحسن إحضار المستندات الداعمة لتكون قادرة على إضفاء الطابع الرسمي عليها.
منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب
من ناحية أخرى ، يطبق كتاب العدل القانون رقم 10/2010 المؤرخ في 28 أبريل / نيسان بشأن منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والتي تهدف إلى حماية سلامة النظام المالي وقطاعات النشاط الاقتصادي الأخرى من خلال وضع التزامات لمنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
يجب أن يطبق كتاب العدل ، بالإضافة إلى إجراءات العناية الواجبة العادية ، تدابير معززة فيما يتعلق بتلك البلدان التي تعاني من أوجه قصور إستراتيجية في أنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. فيما يتعلق بوسائل الدفع ، تنظم المادة 34 الالتزام بالإعلان عن الحركات التالية:
- الخروج أو الدخول إلى الأراضي الوطنية بوسائل الدفع بمبلغ يساوي أو يزيد عن 10.000 يورو أو ما يعادله بالعملة الأجنبية.
- الحركات عبر الأراضي الوطنية لوسائل الدفع بمبلغ يساوي أو يزيد عن 100.000 يورو أو ما يعادله بالعملة الأجنبية.
لمزيد من المعلومات حول المستندات اللازمة لإجراء عملية بيع ، اضغط هنا
اترك تعليقك