Artikel 24 van de Notariaat stelt vast dat in die akten waarin een tegenprestatie in geld of een teken dat deze vertegenwoordigt, de door partijen gebruikte betaalmiddelen zullen moeten worden geïdentificeerd. Het moet worden geïdentificeerd:

1- Als de prijs is ontvangen voor of op het moment van het verlijden van de akte. 

2- Het bedrag van de tegenprestatie. 

3- In welke vorm van betaling wordt gedaan. 

De vormen van betaling kunnen zijn:

1- Metaal:

Artikel 7 van de Wet 7/2012 van 29 oktober tot wijziging van de fiscale en budgettaire regelgeving en aanpassing van de financiële regelgeving voor de intensivering van acties ter voorkoming en bestrijding van fraude regelt de beperking tot contante betalingen waarbij een van de betrokken partijen een ondernemer of professional is. 

  • In het geval dat ze handelen als ondernemer of professional, is het maximumbedrag dat contant kan worden betaald 2.500 euro of het equivalent daarvan in vreemde valuta. 
  • In het geval dat de betaler geen fiscale woonplaats in Spanje heeft en niet handelt als ondernemer of beroepsbeoefenaar, is het bovengenoemde bedrag 15.000 euro of het equivalent daarvan in vreemde valuta. 

2- Cheque of ander postwisselinstrument:

Het rekeningnummer waar het geld vandaan is gehaald en het chequenummer moeten aan de notaris worden verstrekt. Bovendien kunnen cheques schriftelijk worden bekrachtigd door middel van een fotokopie. Er moet ook worden gespecificeerd of het een bankcheque is en of deze op naam of aan toonder is. 

3- Bankoverschrijving:

De rekeningnummers van herkomst en bestemming moeten aan de notaris worden verstrekt. Daarnaast is het raadzaam de bewijsstukken mee te nemen om deze te kunnen formaliseren. 

Preventie van witwassen en terrorismefinanciering

Aan de andere kant zijn notarissen onderworpen aan de Wet 10/2010 van 28 april ter voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme, dat tot doel heeft de integriteit van het financiële stelsel en andere sectoren van economische activiteit te beschermen door verplichtingen vast te stellen om het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te voorkomen. 

Notarissen moeten, naast de normale due-diligencemaatregelen, ook versterkte maatregelen toepassen ten aanzien van landen die strategische tekortkomingen vertonen in hun systemen ter bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Met betrekking tot de betaalmiddelen regelt artikel 34 de aangifteplicht van de volgende bewegingen: 

  • Uitgang of binnenkomst op het nationale grondgebied van betaalmiddelen voor een bedrag gelijk aan of groter dan 10.000 euro of het equivalent daarvan in vreemde valuta. 
  • Bewegingen over het nationale grondgebied van betaalmiddelen voor een bedrag gelijk aan of groter dan 100.000 euro of het equivalent daarvan in vreemde valuta. 

Voor meer informatie over de documenten die nodig zijn om een ​​verkoop te doen, klik hier.