Article 24 de la Droit notarial établit que dans les actes où il y a une contrepartie en argent ou un signe qui la représente, le moyen de paiement utilisé par les parties devra être identifié. Il doit être identifié :

1- Si le prix a été reçu avant ou au moment de la passation de l'acte. 

2- Le montant de la contrepartie. 

3- Sous quelle forme de paiement est effectué. 

Les modes de paiement peuvent être :

1- Métallique :

Article 7 de la Loi 7/2012, du 29 octobre, modifiant la réglementation fiscale et budgétaire et ajustant la réglementation financière pour l'intensification des actions de prévention et de lutte contre la fraude réglemente la limitation des paiements en espèces lorsque l'une des parties impliquées est un entrepreneur ou un professionnel. 

  • Dans le cas où ils agissent en tant qu'entrepreneur ou professionnel, le montant maximum à payer en espèces sera de 2.500 XNUMX euros ou son équivalent en devise étrangère. 
  • Dans le cas où le payeur n'a pas de domicile fiscal en Espagne et n'agit pas en tant qu'entrepreneur ou professionnel, le montant susmentionné sera de 15.000 XNUMX euros ou son équivalent en devise étrangère. 

2- Chèque ou autre instrument de mandat :

Le numéro de compte d'où l'argent a été extrait et le numéro de chèque doivent être fournis au notaire. En outre, les chèques peuvent être notariés par écrit au moyen d'une photocopie. Il faut également préciser s'il s'agit d'un chèque bancaire et s'il est nominatif ou au porteur. 

3- Virement bancaire :

Les numéros de compte d'origine et de destination doivent être fournis au notaire. De plus, il est conseillé de se munir des pièces justificatives pour pouvoir les formaliser. 

Prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme

En revanche, les notaires appliquent la Loi 10/2010 du 28 avril relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, qui vise à protéger l'intégrité du système financier et d'autres secteurs d'activité économique par la mise en place d'obligations de prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. 

Les notaires devraient appliquer, en plus des mesures normales de diligence raisonnable, des mesures renforcées à l'égard des pays qui présentent des lacunes stratégiques dans leurs systèmes de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Concernant les moyens de paiement, l'article 34 règle l'obligation de déclarer les mouvements suivants : 

  • Sortie ou entrée sur le territoire national des moyens de paiement d'un montant égal ou supérieur à 10.000 XNUMX euros ou sa contre-valeur en devise étrangère. 
  • Mouvements sur le territoire national de moyens de paiement d'un montant égal ou supérieur à 100.000 XNUMX euros ou sa contre-valeur en devise étrangère. 

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